Come si calcola la pensione: il metodo contributivo spiegato

I tre passaggi del calcolo

1. 1. Il montante contributivo. Ogni anno una percentuale del reddito (il 33% per i dipendenti) si accantona e si somma agli anni precedenti, rivalutata. È il tuo salvadanaio previdenziale.
2. 2. Il coefficiente di trasformazione. Al momento dell'uscita il montante si moltiplica per un coefficiente legato all'età: più tardi vai in pensione, più è alto.
3. 3. La pensione annua. Il prodotto è la pensione lorda annua, che si divide per 13 mensilità per ottenere l'importo mensile.

Un esempio con i numeri

Prendiamo un lavoratore dipendente di 40 anni, 15 anni di contributi già versati, reddito di 30.000 € lordi l'anno, primo versamento nel 2010 (sistema contributivo) che va in pensione a 67 anni. Ecco come si arriva all'importo:

Montante accumulato

415.800 €

× Coefficiente a 67 anni

5,608%

= Pensione lorda annua

23.318 €

Pensione lorda mensile (13 mensilità)

1.794 €

In questo caso la pensione lorda è circa il 78% del reddito da lavoro (30.000 € l'anno): è il cosiddetto tasso di sostituzione, il gradino tra ultimo stipendio e primo assegno.

Valori stimati in euro di oggi, sul profilo d'esempio, con un modello semplificato del montante. Il calcolo reale dipende dalla tua storia contributiva completa.

E il vecchio sistema retributivo?

Chi ha iniziato a lavorare prima del 1996 conserva una quota calcolata con il sistema retributivo, basato sulle ultime retribuzioni, per gli anni fino al 2011 (o fino al 1995, a seconda dell'anzianità maturata). La pensione finale è la somma delle due quote: retributiva per il passato, contributiva per il resto. Chi ha cominciato dal 1996 in poi è invece interamente nel contributivo, come nell'esempio qui sopra.

Il calcolo dice quanto, non quando

Montante e coefficiente stabiliscono l'importo. La data in cui puoi incassarlo è un'altra questione, con regole proprie e con una scadenza vicina: dal 1° gennaio 2027 l'età di uscita sale per l'adeguamento alla speranza di vita, e cambia insieme a lei la soglia contributiva dell'anticipata. Requisiti 2027-2028, via per via.